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中国金融集团监管问题研究

作　者: 郭晓娜
导　师: 龙菊
学　校: 首都经济贸易大学
专　业: 金融学
关键词: 金融集团 资本监管 关联交易 监管体制
分类号: F832.3
类　型: 硕士论文
年　份: 2009年
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内容摘要


过去的三十年,金融行业的不断融合、金融业放松管制以及金融全球化的发展,极大地推动了多元化金融集团的发展。尽管金融集团在金融业中的地位和影响日益重大,但大多数国家仍然是基于金融机构或者金融业务可以分为银行、证券和保险这一范式,围绕着金融业务的区分设定其监管结构。因此,对于金融集团的监管,主要应用的还是分行业确定的监管方法。在金融集团的资本监管中,应用的是分行业确定的监管资本要求。以巴塞尔银行监管委员会、证监会国际组织和国际保险监管者协会组成的联合论坛(1999)推出的金融集团资本充足性衡量的基本原则,仅仅关注的是金融集团的资本虚增问题,其方法主要在于如何防止资本在金融集团内的重复计算,并没有考虑监管资本要求的不一致性导致的监管套利问题,亦忽视了金融集团风险和收益多元化而产生的风险或资本的汇集问题。尽管联合论坛(1999)所提出的金融集团资本衡量的方法考虑了不受监管机构在金融集团内存在的事实,并采用了“名义资本”解决集团整体资本衡量时的不完全性问题,但是“名义资本”仅仅解决了所从事业务与受监管机构的业务相类似机构的资本计算问题,却无法涵盖业务上与受监管机构差别较大的不受监管机构。本文认为,一个有效的金融集团资本监管框架,必须基于金融集团的风险特征和分行业确定监管资本要求这一现实,目前,中国虽仍实行分业经营、分业监管的金融体制,但无论是其所处国际环境,还是国内业已存在的金融控股公司形态而言,金融业集团化经营是大势所趋。基于此背景,本论文首先从理论层面对金融集团进行明确界定,从内部和外部两个角度分析金融集团的发展动因,然后对金融集团的资本监管进行重点阐述,以银行和保险公司为例,从理论和实证两个角度分析基于单一主体金融机构的资本充足率要求,并提出对金融集团进行统一资本监管的尝试。由于关联交易是金融集团的特殊风险,本论文主要从公开信息披露、并表监管的实施和关联交易风险传递三个方面加以阐述,并结合中国实际情况提出中国金融集团关联交易的监管框架。本论文在最后章节得出了适应中国国情的金融集团监管模式:多个监管主体的分业监管模式。由中国人民银行负责对金融集团整体层面(即母公司层面)的监管,包括资本充足率、风险评估、信息披露等方面;同时中国人民银行负责银监会、证监会、保监会之间的协调工作。

全文目录


摘要  4-5
ABSTRACT  5-7
目录  7-9
1 引言  9-16
  1.1 选题的意义  9-13
    1.1.1 中国金融集团化经营的背景  9-10
    1.1.2 论文研究的理论和实践意义  10-13
  1.2 论文研究的主要方法  13-14
  1.3 论文研究主要思路和观点  14-16
2 金融集团的定义和产生动因  16-22
  2.1 金融集团的定义  16-17
  2.2 金融集团产生和发展的动因  17-22
    2.2.1 金融集团产生和发展的外部因素  17-18
    2.2.2 金融集团产生和发展的内在动因  18-22
3 金融集团的资本监管  22-35
  3.1 坚持单一主体的资本要求——以银行为例  22-26
    3.1.1 基于新资本协议的银行资本充足率要求  22-24
    3.1.2 基于银行资本充足率监管的理论探究  24-26
  3.2 保险公司的偿付能力监管  26-29
    3.2.1 保险公司进行偿付能力监管的理论依据  26-27
    3.2.2 保险公司偿付能力充足率要求  27-29
  3.3 金融集团统一资本监管的尝试  29-35
    3.3.1 学界对金融集团监管套利的理论分析  29-30
    3.3.2 监管套利的实证分析  30-35
4 基于中国金融集团特殊风险的监管——关联交易  35-40
  4.1 金融集团关联交易规制的经济学分析  35-36
  4.2 金融集团资本监管的问题及对策  36-40
    4.2.1 分行业资本要求在金融集团资本监管中的问题  36-37
    4.2.2 针对关联交易实施的并表监管:巴塞尔新资本协议的规定  37-38
    4.2.3 股权投资的风险权重法与资本的重复计算  38-40
5 中国金融集团面临的监管模式选择  40-46
  5.1 我国应采取的监管模式探析  40-44
    5.1.1 中国目前金融监管模式的选择及利弊分析  40-41
    5.1.2 中国金融集团监管模式选择的实施路径  41-44
  5.2 本章小结  44-46
结论  46-47
参考文献  47-50
致谢  50-51
在学期间发表的学术论文与研究成果  51-52
详细摘要  52-62

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中图分类: > 经济 > 财政、金融 > 金融、银行 > 中国金融、银行 > 金融组织、银行
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