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企业战略的性质及治理效应

作　者: 郭勇峰
导　师: 薛有志
学　校: 南开大学
专　业: 公司治理
关键词: 企业战略组织理性可靠承诺公司治理治理效应
分类号: F272
类　型: 博士论文
年　份: 2012年
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内容摘要

企业战略和战略管理理论经过半个多世纪的发展，已经形成了战略理论丛林。然而，企业战略理论在近些年似乎遇到了瓶颈，其以人格化企业为基本分析单位的研究范式难以准确回答诸如企业战略为什么会存在，企业战略的根本性质是什么这样的问题。本文遵循主流企业理论的研究范式，将企业看作是各种生产要素投入者之间的契约束，以交易或契约为基本分析单位，探讨了企业战略的基本问题。本论文的研究目的是，以交易或契约为基本分析单位，根据企业理论、交易成本经济学、代理理论以及其他相关理论，结合传统的企业战略及战略管理理论的研究结论，概括出企业战略的内涵，探明企业战略存在的原因，掌握企业战略的根本性质，探寻出企业战略的治理效应；在为企业战略理论做出贡献的同时，最终指导企业战略管理和公司治理的实践活动。本论文以理论研究为主，实证研究为辅。在理论研究的过程中，第三章是本文逻辑框架的核心，这一章结合第一章的研究背景和第二章的理论回顾及对企业战略内涵的界定着重论证了企业战略的起源问题，提出企业战略的两个根本性质：组织理性和可靠承诺，并初步探讨了企业战略的治理效应。在第三章的基础上，本文的第四章和第五章分别论证了企业战略的组织理性和可靠承诺的性质；第六章则从战略制定和战略实施两个方面论述了企业战略过程的治理效应。本文的实证研究目的是为了进一步检验理论研究归纳和演绎的结论。在第七章，本文首先用内容分析法分析了研究样本的正式战略陈述的内容，证实了企业战略陈述确实体现了组织理性和可靠承诺的根本性质；其次，本文用统计分析法和回归分析法检验了企业战略对企业代理成本及经理与股东的激励相容的影响，以及企业战略实施结果对企业价值及经理离职的影响。通过实证研究，本文进一步证实了理论研究的大部分结论。本文的第一个研究结论解释了企业战略存在原因。以交易或契约为基本分析单位，本文认为企业的中心签约人或经理在事前考虑自身及其他签约人的理性确定未来资源配置的决策、目标和计划并作出承诺，能够在企业之内形成共同目标，产生理性预期并促进信息传递，从而减少经理的卸责或敲竹杠行为，降低管理成本。所以，本文认为企业出现之后，企业战略之所以会出现的原因是，企业战略能够节省管理成本（在企业内部组织资源所花费的成本）。根据对企业战略起源的分析，本文第二个结论认为企业战略的根本性质是组织理性和可靠承诺。在现代公司中，由于企业战略在事前形成，所以在战略形成过程中经理不得不接受来自股东、董事会和其他利益相关者的影响，公司各利益相关主体会达成战略共识。战略共识的达成源于企业各相关利益主体之间不仅仅存在利益分歧，更重要的是存在利益一致性，战略共识体现了组织理性的性质。企业的组织理性代表了企业组织中各种相关利益主体理性利益的协调和折衷。虽然企业各利益主体因为组织理性而达成了战略共识，但资源配置的实际权威仍然掌握在经理手中，所以要保证组织理性的达成，还需要经理对未来资源配置的决策、目标和计划作出承诺。由于对经理的激励机制和监督机制的存在，增大了经理违约的成本，强化了对违约的惩罚，所以战略承诺具有可靠性，可靠承诺是企业战略的另一根本性质。本文的第三个结论认为，公司治理是确保股东获得满意的剩余收益，维护经理和其他利益相关者的正常利益，促进公司核心机构内外部契约达成的机制。企业战略的组织理性能够提高经理与股东的激励相容程度，减少剩余损失；企业战略的可靠承诺，能够为董事会提供监督经理的工具，降低监督费用和保障支出；因此，企业战略能够降低代理成本，促进契约达成，发挥治理效应。具体来说，企业战略过程的治理效应可以体现在战略制定和战略实施两阶段的过程中，表现在战略过程可以促进股东权益保护、提高董事会效率、（在一定程度上）替代激励机制、引入利益相关者关系治理以及强化外部治理机制等方面。本文的创新体现在三个方面：第一，突破了传统企业战略理论以企业为基本分析单位，假设企业人格化的研究范式，而以交易或契约为基本分析单位，探讨企业的战略问题，因此很容易深入探讨企业战略的起源、企业战略的根本性质等基本问题；第二，突破了传统企业战略理论以竞争优势解释企业战略起源的做法，把企业看作是契约束，以节省管理成本来解释企业战略的产生原因，显然能够摆脱传统战略理论在解释战略起源方面的困境；第三，突破了传统企业战略与公司治理关系的论述中片面强调公司治理影响战略的观点，提出企业战略能够发挥治理效应的观点。

全文目录

摘要  5-10
Abstract  10-32
第一章导言  32-65
  第一节研究背景  32-48
    一、企业战略及战略管理理论的发展概况  32-40
    二、企业理论及企业战略性质的研究背景  40-44
    三、企业战略的治理效应问题提出的背景  44-48
  第二节研究问题及意义  48-54
    一、研究问题  48-51
    二、研究的目的和意义  51-54
  第三节研究内容与结构  54-60
    一、研究的内容和范围  54
    二、论文结构安排  54-60
  第四节研究方法和研究创新  60-65
    一、研究方法与技术路线  60-62
    二、研究创新  62-65
第二章相关理论与文献综述  65-130
  第一节企业战略理论丛林  65-81
    一、战略、结构和环境理论综述  66-71
    二、战略的资源基础论  71-76
    三、战略管理的利益相关者方法  76-81
  第二节企业理论、交易成本经济学与企业战略  81-96
    一、传统企业理论与战略  81-86
    二、能力理论与战略  86-91
    三、交易成本经济学与战略  91-96
  第三节代理理论、公司治理与企业战略  96-112
    一、代理理论与管家理论  96-104
    二、治理和公司治理  104-109
    三、公司治理对企业战略的影响  109-112
  第四节企业战略的性质、战略管理与治理效应  112-130
    一、企业战略性质的相关文献  113-118
    二、企业战略管理的相关文献  118-122
    三、企业战略治理效应的相关文献  122-124
    四、本文对企业战略性质及治理效应的归纳和初步见解  124-130
第三章企业战略的起源和性质  130-158
  第一节企业的产生和发展  130-135
    一、古典企业的产生  130-133
    二、现代公司的产生和发展  133-135
  第二节企业战略的产生和发展  135-150
    一、企业战略的起源  136-140
    二、古典企业的战略  140-142
    三、现代公司的战略  142-150
  第三节企业战略的性质及影响效应  150-158
    一、企业战略的根本性质  150-152
    二、企业战略对企业边界的影响  152-154
    三、企业战略的治理效应  154-158
第四章企业战略的性质——组织理性  158-192
  第一节个体的理性和需求  158-168
    一、个体的理性假设  158-161
    二、卸责、机会主义和道德风险  161-165
    三、个体的需求层次  165-168
  第二节企业的代理关系与利益分歧  168-181
    一、公司中的委托—代理关系  168-175
    二、利益分歧、信息不对称和代理问题  175-179
    三、激励相容  179-181
  第三节战略的组织理性的形成  181-192
    一、战略共识与组织理性  182-186
    二、代理成本、组织理性与社会效率  186-189
    三、组织理性与竞争优势的追求  189-192
第五章企业战略的性质——可靠承诺  192-217
  第一节战略承诺的必要性  192-197
    一、战略承诺的约束机制  192-193
    二、战略承诺的激励机制  193-195
    三、战略承诺的动态机制  195-197
  第二节经理的战略承诺  197-208
    一、战略承诺的形成  197-201
    二、经理对股东的战略承诺  201-205
    三、经理对利益相关者的战略承诺  205-208
  第三节战略承诺的可靠性  208-217
    一、管理层激励与战略承诺的可靠性  209-212
    二、监督、控制与战略承诺的可靠性  212-217
第六章企业战略过程的治理效应  217-267
  第一节各相关利益主体在企业战略过程中的作用  217-234
    一、战略制定过程  217-228
    二、战略实施过程  228-234
  第二节战略制定的治理效应  234-253
    一、战略制定与股东权益保护  235-239
    二、战略制定与董事会效率  239-243
    三、战略制定与经理激励  243-247
    四、战略制定与利益相关者关系治理  247-251
    五、战略制定的外部治理效应  251-253
  第三节战略实施的治理效应  253-267
    一、战略实施与股东权益保护  254-257
    二、战略实施与董事会效率  257-259
    三、战略实施与经理激励  259-262
    四、战略实施与利益相关者关系治理  262-264
    五、战略实施的外部治理效应  264-267
第七章对理论分析的实证检验  267-309
  第一节研究假设  267-274
    一、假设提出  267-274
    二、假设描述  274
  第二节研究样本的选取和变量定义  274-284
    一、研究样本的选取与分布  274-276
    二、研究变量的设计  276-284
  第三节研究模型和描述性统计  284-289
    一、研究模型的构建  284-285
    二、变量的描述性统计  285-289
  第四节实证检验结果及分析  289-309
    一、董事会影响企业战略陈述完备程度的实证检验  290-292
    二、企业战略陈述完备程度影响的实证检验  292-303
    三、实证检验结果的理论意义总结  303-309
第八章研究结论与讨论  309-321
  第一节研究结论与应用  309-318
    一、主要研究结论  309-315
    二、理论应用和实践建议  315-318
  第二节进一步研究方向  318-321
    一、研究不足  318-319
    二、未来研究考虑  319-321
参考文献  321-371
致谢  371-376
个人简历、在学期间发表的学术论文与研究成果  376-380

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