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我国商业银行操作风险现状与防范

作　者: 徐冰
导　师: 赵新顺
学　校: 河南大学
专　业: 金融学
关键词: 操作风险商业银行风险管理流程
分类号: F832.33
类　型: 硕士论文
年　份: 2013年
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内容摘要

随着金融创新的发展，全球范围内因操作风险带给银行重大损失甚至破产的案件不断增多，为了适应新的风险形势，巴塞尔委员会颁布了新巴塞尔协议。该协议正式将操作风险与信用风险、市场风险统称为银行三大风险，将操作风险计入风险加权资本金的计算，巴塞尔委员会的这一举措推动了全球银行业关注操作风险的防范与管理。与国际先进银行相比，我国商业银行关注操作风险起步较晚，仍处于初步探索阶段，风险管理体系还不够健全。但是操作风险涵盖面较广，涉及了银行各个业务部门，它是银行业面临的一个新的值得深入研究的课题。因此，我国商业银行要在巴塞尔协议的指导之下，结合本国银行业具体特点，制定合理有效的措施，防范操作风险的出现以及有效的应对操作风险。本文的主要研究意义在于，通过对我国商业银行操作风险具体现状进行定性与定量分析，并据此提出相关的风险防范政策建议，从而改善我国商业银行的操作风险管理现状。本文首先通过案例分析了银行一般性操作风险产生的背景和造成的后果，并对国内外关于操作风险的研究前沿状况进行了综述评介。其次重点阐述了银行操作风险的基本定义、分类以及三种度量方法，分别是基本指标法、标准法、高级衡量法，对银行的操作风险以笔者的角度进行了概括。本文的贡献之处在于从定性与定量相结合的角度分析了我国商业银行操作风险的现状。先从定性角度，通过研究我国商业银行操作风险主要集中的银行业务领域，可将操作风险发生的主要类型归纳为内部欺诈与外部欺诈。然后选取了国有银行中国工商银行和中国建设银行，以及股份制银行招商银行进行定量分析，运用基本指标法和收入模型法分别对所选取的三个银行进行操作风险资本金计量，不论是从绝对数值还是相对数值比较分析，模型统计的结论是防范操作风险需要构建合理组织结构与建立风险数据库。本文初步总结了操作风险存在的主要原因是组织结构不健全、风险数据库不完整、我国银行从业人员专业能力不足、职业素养缺乏等。本文最后结合我国商业银行存在操作风险的具体原因，针对性的提出了防范管理操作风险的建议，侧重解释了建立操作风险管理委员会以及建设风险管理流程的重要性，完备操作风险数据库不仅利于银行更全面的了解操作风险，还有助于银行采取高级计量法，此外还指出改良软环境的重要作用。本文根据金融学的基本理论，采用风险内生分析方法，同时结合计量经济学进行定量分析。将模型结论与基础理论相结合，详细解读我国商业银行现状。本文对我国商业银行操作风险的具体现状进行了定性分析，并据此提出相关的风险防范政策建议，这对于建立我国商业银行控制操作风险提供一些理论上的支撑。同时，本文还运用基本指标法与收入模型等定量方法，对我国商业银行的操作风险进行了量的规定方面的测度。本文还有一些不足，例如在比较分析我国商业银行现状的时候，统计数据还不够丰富全面，一些定量方法的运用受到限制。这主要是由于我国商业银行风险数据库建立时间较短，数据收集不够完备，相关数据公开对外公布有一定的限制所致。所以，我们搜集的数据的代表性还不够高，这些有待在进一步的研究中完善。

全文目录

摘要  4-6
ABSTRACT  6-8
目录  8-10
第一章前言  10-18
  一、选题背景及意义  10-13
    （一）操作风险至损的国际案例  10-11
    （二）操作风险至损的国内案例  11-12
    （三）选题的意义  12-13
  二、文献综述  13-14
    （一）国外研究状况  13-14
    （二）国内研究现状  14
  三、本文基本结构及创新之处  14-18
    （一）本文结构框架  14-15
    （二）本文的工作与创新之处  15
    （三）本文不足之处  15-18
第二章操作风险基本概述  18-24
  一、操作风险定义及分类  18-19
    （一）操作风险定义  18-19
  二、操作风险分类  19-20
    （一）风险类型分类  19
    （二）业务范围分类  19-20
  三、操作风险特征  20-21
  四、操作风险的计量模型  21-24
    （一）操作风险计量方法  21-22
    （二）三种计量方法的比较  22-24
      1. 基本指标法  22-23
      2. 标准法  23
      3. 内部衡量法  23-24
第三章我国商业银行操作风险定性分析  24-34
  一、银行治理结构不够健全  25-30
    （一）缺乏独立的操作风险管理委员会  26-27
    （二）基层分支行结构存在缺陷  27-28
    （三）操作风险管理流程与内控制度不完备  28-30
      1. 风险管理不够全面  29
      2. 内部监控存在缺陷  29-30
  二、员工专业知识不足及缺乏职业素养  30-32
    （一）员工专业技能不足  31
    （二）员工缺乏风险认识  31
    （三）员工缺乏职业素养  31-32
  三、技术系统支持不足  32-34
    （一）信息技术系统不完备  32
    （二）风险数据库不完整  32-34
第四章我国商业银行操作风险定量分析  34-40
  一、基本指标法  34-35
  二、收入模型法  35-38
    （一）模型构建  35
    （二）解释变量选取  35-37
    （三）模型运用  37-38
      1. 绝对数值分析  37-38
      2. 相对数值分析  38
  三、应对建议小结  38-40
第五章我国商业银行操作风险应对举措  40-52
  一、构建合理组织结构  40-44
    （一）建立完备的现代金融企业制度  40-42
      1. 强化董事会、监事会与股东大会的职能  40-41
      2. 专业化的管理层任命  41
      3. 多样化的激励政策  41-42
    （二）建立操作风险管理委员会  42-44
  二、建立完备的操作风险管理流程  44-47
    （一）风险识别  45-46
    （二）风险评估  46
    （三）风险管理  46
    （四）风险监控  46-47
    （五）风险报告  47
  三、提高银行从业人员职业素养及专业能力  47-48
    （一）培养员工风险意识与能力  47-48
    （二）吸引专业人才培训现有员工  48
  四、更新升级信息技术系统  48-49
  五、完备操作风险数据库  49
  六、改良软环境  49-52
    （一）培养良好的银行企业文化  49-50
    （二）建立合理的奖罚制度  50
    （三）完善操作风险相关法规  50-52
第六章结论  52-54
附表  54-56
参考文献  56-60
致谢  60-61

我国商业银行操作风险现状与防范

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