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论美国破产法上的实质合并原则

作　者: 贾丽
导　师: 刘丽萍
学　校: 山西大学
专　业: 民商法学
关键词: 关联企业破产实质合并债权人保护
分类号: DD912.29
类　型: 硕士论文
年　份: 2011年
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内容摘要

关联企业是适应市场经济和社会化大生产的需要而追求规模效益的产物。其带来的规模经济效益有着单一公司不可比拟的优势,极大地适应了企业发展的现实需要。然而关联企业“在法律上的合法性却远未如其在经济上的合理性那样来得简单和自然”,它为公司的独立人格与独立交易原则所带来的影响增加了从属公司的经营风险,从而在关联企业破产时威胁到从属公司债权人的利益。而目前我国尚缺乏规制关联企业破产问题的专门法律制度,若简单地套用单体企业破产理论,则会造成对从属公司债权人的不公。实质合并原则是美国法院在审理企业破产案件的过程中,基于衡平权利创造出的一种公平分配财产的救济制度。它要求在特定情形下突破关联企业法律上各自独立的表象,将破产的各成员公司的资产和债务予以合并,再就合并后的破产财产依债权比例分配给所有债权人,使被扭曲的利益格局恢复平衡。本文包括引言、正文、结论三部分。正文由以下部分构成：第一部分选取了实质合并在产生和逐步运用的过程中具有典型意义的案例进行介绍和评析,勾画出实质合并原则在美国破产实践中的发展轨迹。第二部分对实质合并原则的基础理论进行了分析。从该原则的理论基础、价值取向以及与其他相关制度的关系等方面进行阐述,展示出其独特的制度价值。第三部分对实质合并在美国破产实践中的适用对象、适用原则、适用标准、举证责任、法律后果等问题进行分析,力求为后文的制度构建提供经验和做好铺垫。第四部分结合我国实际对实质合并原则进行构建。此部分详细分析了在我国引入实质合并原则的必要性和可行性,并从立法体例、实体要件、程序要件上进行了立法构想。

全文目录

摘要  8-9
ABSTRACT  9-11
引言  11-13
一、实质合并原则的确立与演进  13-22
  (一) 实质合并原则的产生  13-15
    1、Turnover Proceedings  13-14
    2、Sampspell v.Imperial Paper&Color Corp案  14-15
    3、Stone v.Eacho  15
  (二) 实质合并原则的逐步运用  15-17
    1、Seviero v.Frankin National Bank案  15-16
    2、Chemical Bank New York Trust Co.v.Kheel.案  16-17
    3、In re Vecco Construction Industries,Inc.案  17
  (三) 实质合并原则适用标准的探索  17-22
    1、Auto-Train标准  18
    2、Augie/Restivo标准  18-19
    3、Owens Corning标准  19-22
二、实质合并原则的基础理论  22-30
  (一) 实质合并概念界定  22-23
  (二) 实质合并原则的理论基础  23-24
  (三) 实质合并原则之价值取向  24-26
    1、公平价值  24-25
    2、效率价值  25-26
  (四) 实质合并原则与相关理论的关系  26-30
    1、揭开公司面纱法理  26
    2、从属求偿原则  26-27
    3、对美国破产法三大制度的思考  27-30
三、实质合并原则的适用问题研究  30-38
  (一) 实质合并的适用主体——关联企业  30-33
    1、关联企业概述  30-31
    2、关联企业的破产状况  31-33
  (二) 实质合并原则的适用原则  33-34
    1、普遍适用说  33
    2、例外适用说  33
    3、对两种学说的分析  33-34
  (三) 实质合并原则的适用标准  34-36
  (四) 实质合并原则适用的举证责任及法律后果  36-38
四、我国引入实质合并原则问题研究  38-51
  (一) 我国引入实质合并原则的必要性  38-43
    1、我国关联企业产生和发展之特殊性  38-39
    2、我国关联企业破产立法的不足  39-43
    3、我国关联企业破产中债权人的困境  43
  (二) 我国引入实质合并原则的可行性  43-46
    1、实质合并原则已被多国成功引入  43-44
    2、我国司法实践中有成功案例  44-46
  (三) 我国引入实质合并原则之制度构建  46-51
    1、立法体例设想  46-47
    2、实体要件  47-48
    3、程序要件  48-51
结语  51-52
参考文献  52-55
发表文章目录  55-56
致谢  56-57
个人简况及联系方式  57-59

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