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关于建设商业银行信贷业务内部风险控制制度的设想

作　者: 刘宏丽
导　师: 吴青
学　校: 对外经济贸易大学
专　业: 国际贸易
关键词: 商业银行信贷风险控制信息不对称
分类号: F832.4
类　型: 硕士论文
年　份: 2003年
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内容摘要

商业银行信贷业务风险内控制度是商业银行为了保障信贷业务的健康发展，控制信贷业务风险，以信贷经营管理过程和业务活动为控制客体，以规范信贷业务活动并在业务流程中合理设置风险控制点，综合运用各种控制要素所采用的组织、方法、程序的总和，商业银行开展信贷业务应该以建立信贷业务风险内控制度为前提。由于种种原因，四大国有独资商业银行存在着巨额不良资产的问题，存量资产的风险管理和增量资产的风险防范任务十分艰巨，因此建立和完善国有商业银行信贷业务风险内控制度显得更为紧迫。信贷业务风险内控制度的主要内容包括组织管理体系、业务操作制度、授权授信制度、信息交流系统、检查监督制度等几个方面。根据“巴塞尔协议”和我国的有关内控制度建设的文件要求，参考西方商业银行的实践经验，国有商业银行应当按照有效性、审慎性、全面性、及时性和独立性的原则构建信贷业务风险内部控制制度。本文对商业银行信贷业务风险内控制度的基本构想是：设立顺序递进的三道监控防线，以客户经理部作为风险控制的第一道防线；以风险管理部作为第二道防线；以稽核监督部作为第三道防线。实行业务操作前台、中台、后台相互协调运作的风险管理控制体系，通过建立完善的岗位责任制度和授权授信制度，做到合理的责任分离、有效的权利制衡和高效的分工合作，运用信贷业务信息系统和完善的检查监督手段，监控信贷业务操作的每一个环节，起到防范每一个风险点的作用，同时辅之以考核奖励措施，强化内控制度的激励机制。本文从业务流程设计、组织结构和岗位设置、信贷业务管理信息系统、内部检查和内部审计等四个方面具体阐述对我国国有商业银行信贷业务风险内控制度建设的一些设想。

全文目录

中文摘要  4-5
英文摘要  5-7
引言  7-10
第一章银行信贷业务风险内控制度的理论探讨和基本框架  10-22
  第一节商业银行信贷业务风险内控制度的内涵  10-12
  第二节   我国银行信贷业务风险内控制度的现状和存在的问题  12-15
  第三节西方国家信贷风险理论和“巴塞尔协议”给我们的启示  15-19
  第四节对构建我国商业银行信贷业务  19-22
第二章信贷业务风险内控的业务流程设计  22-32
  第一节现行国有商业银行信贷业务流程及弊端分析  22-25
  第二节股份制商业银行信贷体制改革的有益尝试  25-27
  第三节西方商业银行信贷业务组织结构和流程管理的基本模式  27-28
  第四节国有商业银行信贷业务风险内控流程模式设计  28-32
第三章信贷业务风险内控的组织结构和岗位职责  32-41
  第一节信贷业务风险内控的组织体系设计  32-34
  第二节信贷业务风险内控的组织机构和部门职责  34-36
  第三节信贷业务风险控制各岗位职责  36-41
第四章信贷业务风险的电子化内控——信贷业务管理信息系统  41-48
  第一节西方国家商业银行开展风险电子化监控的经验  41-42
  第二节我国银行业信贷业务管理信息系统的发展状况  42-43
  第三节信贷业务管理信息系统的主要功能及其在风险内控方面的作用  43-46
  第四节信贷业务管理信息系统业务流程设计  46-48
第五章信贷业务的内部检查和内部审计  48-54
  第一节建立健全国有商业银行信贷业务风险内部检查制度  48-50
  第二节完善国有商业银行信贷业务风险内部审计制度  50-54
参考文献  54-56

关于建设商业银行信贷业务内部风险控制制度的设想

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