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基于VaR的上市公司综合评价体系研究

作　者: 徐翠萍
导　师: 郑明川
学　校: 浙江大学
专　业: 管理科学与工程
关键词: 风险价值（VaR）上市公司评价指标体系
分类号: F275.2
类　型: 硕士论文
年　份: 2002年
下　载: 389次
引　用: 6次
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内容摘要

随着经济全球化和金融一体化，以及现代金融理论及信息技术、金融创新等因素的影响，金融市场呈现出前所未有的波动性。国内外上市公司作为市场主体涉入金融市场交易的程度愈来愈深，这使得对市场风险的评价以及市场风险对上市公司价值影响的再评估变得非常必要和紧迫。本文评述了上市公司评价方法的发展历史，详细地比较分析了国内外现有的各种评价体系，针对最近国内外证券市场中上市公司出现的实际问题，提出将上市公司所面临的风险信息纳入评价指标体系的设想，以更全面、客观地评价上市公司的经营状况。在现有上市公司财务评价模型基础上，引入与企业有关的风险信息指标——VaR。同时，运用现代多元数理统计技术，从原始的评价指标体系中提取若干主因子作为综合评价指标，据此设计一套上市公司评价指标体系，主要采用定量分析的方法，构建出上市公司经营状况综合评价的新模型。然后，以沪、深两市的部分医药类上市公司为样本，对模型进行实证检验，研究结果表明，该模型比传统的局部财务综合评价模型能更全面、客观的评价上市公司的经营状况。

全文目录

中文摘要  2-3
英文摘要  3-6
第一章绪论  6-11
  1．1 研究背景及选题  6-9
  1．2 本文的研究思路、方法及框架  9-11
    1．2．1 研究思路  9
    1．2．2 研究方法  9-10
    1．2．3 本文研究框架  10-11
第二章企业评价的意义和展望  11-19
  2．1 国内外企业财务评价方法的进展  12-14
    2．1．1 国外企业财务评价方法的沿革  12-13
    2．1．2 国内企业财务评价方法的沿革  13-14
  2．2 现行财务评价指标体系的局限性  14-15
  2．3 国内外上市公司评价体系综述  15-17
    2．3．1 国外上市公司评价体系简介  15-16
    2．3．2 国内上市公司评价体系研究的发展  16-17
  2．4 本文的研究方向  17-19
第三章基于VAR的上市公司市场风险度量及评价模型  19-31
  3．1 引言  19-20
  3．2 VAR与上市公司市场风险的测量  20-24
    3．2．1 VaR简介  20-22
    3．2．2 上市公司的市场风险与VaR度量  22-24
  3．3 上市公司的风险测量的应用举例  24-27
  3．4 基于VAR的综合评价模型的建立  27-30
    3．4．1 评价指标体系的构建  27-29
    3．4．2 综合评价模型的建立  29-30
  3．5 本章小结  30-31
第四章实证分析和模型有效性检验  31-43
  4．1 实证分析  31-40
    4．1．1 因子分析法与数据处理  31-37
    4．1．2 实证分析  37-40
  4．2 模型有效性检验  40-42
  4．3 本章小结  42-43
第五章总结及研究展望  43-46
  5．1 总结  43
  5．2 研究展望  43-46
参考文献  46-49
成果清单  49-50
致谢  50-51
附录  51-60

基于VaR的上市公司综合评价体系研究

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