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上市公司治理的风险及其规避

作　者: 牟俐蓉
导　师: 王莲峰
学　校: 华东政法大学
专　业: 法律
关键词: 上市公司治理结构权力结构治理风险利益平衡
分类号: D912.29
类　型: 硕士论文
年　份: 2010年
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内容摘要

公司治理结构(Corporate Governance Structure),是指依照法律规范建立在股权多元化基础上的公司内部组织机构各负其责、协调运转、有效制衡的规范管理结构。公司治理结构是现代公司建立和完善现代企业制度的核心问题。从宏观角度看,提高公司效益是提高整个社会的财富利益最大化,增加社会财富总量;从微观角度看,提高公司效益就是提高股东的收益,维护全体股东的利益。这始终是公司治理结构所关心的重心和主题。充分完善公司内部治理机制,是公司治理发挥其应有作用的最有效保障,特别是在当下金融危机时代,探寻上市公司治理的症结,追问风险规避的策略就显得尤为必要和重要了。本文内容主要分为四个部分,首先是公司治理结构与模式,包括公司治理结构及其发展、公司治理模式与我国公司治理模式的选择等方面。其次是上市公司治理的现状,主要从股权结构、公司权力结构与激励机制三个层面进行分析。再次是上市公司的治理风险问题,主要从内部人控制问题、董事会功能与激励机制三个方面进行探讨。最后是上市公司治理风险的规避问题,主要从股权结构与产权机制、激励约束机制、董事长的地位、独立董事的归责和免责机制、公司权力结构与利益平衡机制等方面着手进行探讨。本文的主要创新点与贡献在于,通过考察上市公司治理的结构与模式,从股权结构、公司权力结构与激励机制三个方面分析了上市公司治理的现状,指出公司治理结构中存在着内部人控制问题严重、董事会功能缺失以及高耗低效的激励机制等公司管理中的风险问题;在阐述公司实现内部良好治理,提供相互制衡、合理运行的组织机构是治理结构的根本意义的同时,还提出了应借助于以组织机构为基础的内部公司治理机制来完成上市公司治理结构的完善,和摆脱上市公司治理的困境主要应从股权结构的合理化与产权机制明晰化、激励约束机制的建立与完善、弱化董事长的地位、建立独立董事的归责和免责机制、完善公司权力结构与利益平衡机制等方面来进行的对策。

全文目录

摘要  4-6
Abstract  6-10
导言  10-11
一、公司治理结构与模式  11-18
  （一）公司治理结构及其发展  12-15
    1. 公司治理结构  12-14
    2. 公司治理结构的发展  14-15
  （二）公司治理模式考察  15-17
  （三）我国公司治理结构的选择  17-18
二、上市公司治理的现状分析  18-24
  （一）股权结构  19-21
  （二）公司权力结构  21-23
  （三）激励机制  23-24
三、上市公司治理中存在的主要风险  24-33
  （一）内部人控制问题严重  24-26
  （二）董事会功能缺失  26-30
  （三）高耗低效的激励机制——以经理层为例  30-33
四、上市公司治理风险的规避策略  33-47
  （一）股权结构的合理化与产权机制明晰化  34-38
    1. 股权结构的合理化配置  34-36
    2. 建立和完善明晰的产权机制  36-38
  （二）激励约束机制的建立与完善  38-42
    1. 激励机制的建立与完善  38-40
    2. 约束机制的建立与完善  40-42
  （三）董事会功能的完善  42-45
    1. 弱化董事长的地位  42-44
    2. 建立独立董事的归责和免责机制  44-45
  （四）完善公司权力结构与利益平衡机制  45-47
    1. 公司权力结构制衡机制  45-46
    2. 利益平衡机制的建立和完善  46-47
结语  47-48
参考文献  48-52

上市公司治理的风险及其规避

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