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从欧债危机看我国养老金替代率适宜水平的确定

作　者: 陈玉
导　师: 李健元
学　校: 东北财经大学
专　业: 金融学
关键词: 欧债危机 养老金 替代率 退休年龄 通胀保值债券
分类号:
类　型: 硕士论文
年　份: 2013年
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内容摘要


在全球各国逐步迈入老龄化国家行列的背景下,各个国家对于养老金制度的关注程度越来越高。如何既保证退休者的生活又不给国家财政带来过重的负担成为各国政府以及学者关注的焦点。之前关于养老金的讨论更多的是如何保证退休者的生活,在欧债危机爆发后,作为高福利制度代表的欧洲国家陷入了债务危机,这引发了人们对于高福利制度是否合理的关注。2013年美国底特律市政府也同样面临着被高额负债拖入破产的局面,其中负债的一半是退休金,由于底特律市政府对两个养老基金机构的欠款达到92亿美元。2013年7月31日底特律市政府申请破产保护,进一步引发了全球对养老金的关注。而养老金替代率是养老保险水平的基本指标,在衡量养老金慷慨度上具有标志性的地位。如何寻求适宜的养老金替代率,以保证一国的养老金制度既不能给国家财政带来过重的负担,又能有效的保证老年人的基本退休生活,是本文研究重点。本文通过分析欧债危机爆发的原因,得出结论：过高的养老金替代率是导致欧债五国发生危机以及危机不断深化的重要原因。通过理论分析,一国养老金替代率过高存在诸多弊端,而替代率过低则违背了福利制度的根本原则。因此,一国根据自己的经济发展水平确定适宜的养老金替代率具有重要意义。我国由于历史原因以及制度的不完善,目前的养老金制度存在诸多问题,其中企业雇员过低的养老金替代率和公务员较高的替代率的并存而形成的双轨制广为诟病,也是亟待解决的重要问题。本文通过分析我国养老金制度存在的诸多问题后,为我国的退休金制度改革提出了一系列政策建议,主要包括：(1)逐步解决养老金制度的双轨制。(2)逐步提高退休年龄,实行灵活的退休制度。(3)通过养老金持有国有股转换的优先股增加养老金的收入来源。(4)国家发行与通胀率相挂钩的债券以增加养老金的投资渠道。(5)在多项制度配套下,部分养老基金逐步进入股市以实现增值(6)为了保证养老金资产的安全,建议加强对养老金资产运作各个环节的严格监督。本文主要采用比较分析法,在尽量统一比较基准的基础上对养老金替代率进行比较并加以分析,得出适宜的养老金替代率的大体区间范围。之前学者对养老金替代率的研究大多是从高度理想化的假设条件下建立模型确立养老金替代率的适宜水平,而本文是由具体的经济条件出发,理论分析替代率的合理水平。在之前对OECD养老金制度的研究中,通常将OECD的高福利制度作为福利制度参照的标准,而本文则指出了一国的福利水平和养老金替代率的高低,不能脱离其本国经济发展水平,不能盲目攀比国际标准,必须量力而行。

全文目录


摘要  2-4
ABSTRACT  4-6
目录  6-8
1 引言  8-13
  1.1 问题的提出与研究意义  8
  1.2 国内外研究现状  8-11
  1.3 文章结构安排  11-12
  1.4 研究的主要方法  12-13
2 世界主要国家养老金替代率比较  13-26
  2.1 养老金替代率的定义  13-14
  2.2 过高的养老金替代率是欧债五国危机持续恶化的原因之一  14-20
    2.2.1 欧债五国养老金替代率水平过高  14-16
    2.2.2 欧债五国的高福利政策缺少经济实力的支撑  16-19
    2.2.3 高替代率引致提前退休是危机产生的原因之一  19-20
  2.3 适宜养老金替代率水平的确定  20-26
    2.3.1 养老金替代率过高具有不合理性  20-24
    2.3.2 养老金替代率过高导致劳动力资源的非充分利用  24
    2.3.3 养老金替代率过低不能保障老年人的生活  24-26
3 我国养老金替代率的现状  26-34
  3.1 简要回顾我国养老金制度的改革历程  26-28
  3.2 我国人口老龄化的现状以及特点  28-30
  3.3 我国养老金替代率存在的主要问题  30-34
4 我国养老金制度改革政策建议  34-47
  4.1 逐步解决养老金制度的双轨制  34
  4.2 提高退休年龄与实行灵活的退休年龄机制  34-36
  4.3 养老金的投资运作  36-46
    4.3.1 对我国养老金投资运作的必要性  36-37
    4.3.2 我国养老金投资运作的限制条件  37-38
    4.3.3 增加筹资渠道，养老金转持国有股的优先股  38-41
    4.3.4 增加投资渠道，国家发行与通胀相挂钩的债券  41-45
    4.3.5 在多项制度配套下，部分养老基金逐步进入股市以实现增值  45-46
  4.4 对养老金的投资运作加强监管  46-47
5 结论  47-48
参考文献  48-51
后记  51-52

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