学位论文 > 优秀研究生学位论文题录展示

利率市场化背景下商业银行内部资金转移定价的研究

作　者: 王帅
导　师: 闫海峰
学　校: 南京财经大学
专　业: 金融学
关键词: 商业银行 利率市场化 内部资金转移定价 FTP曲线
分类号: F832.33
类　型: 硕士论文
年　份: 2013年
下　载: 12次
引　用: 0次
阅　读: 论文下载
 

内容摘要


在中国利率市场化进程不断推进背景下，中国商业银行面临利率风险程度将不断加深，从而会引起一系列诸如风险管理、产品定价和银行绩效考评等问题。因此，借鉴国外先进的商业银行管理经验，建立一套先进的、成熟的商业银行内部资金管理体系对于中国商业银行的稳健发展具有十分重要的意义。内部资金转移定价（Funds Transfer Pricing，简称FTP）作为国际上现代化科学的商业银行内部资金管理模式，通过一定的规则在商业银行内部资金中心与业务经营单位之间全额有偿转移资金，对商业银行利率风险集中管理、提升金融产品定价水平以及优化绩效评价方面有着非常重要的作用。目前，中国商业银行内部资金转移定价方面的研究时间不长、不够完善，利率市场化也不够彻底，尚未形成一整套现代科学严谨的定价理论框架与实际操作意义的价格体系，因此，有必要继续进行深入的研究。本文首先对商业银行内部资金转移定价的定义、运作机制、基本模式和功能作用等相关理论基础进行了简单的介绍，并通过对商业银行内部资金管理的现状、现实条件与必要性等方面，进行了在中国推行内部资金转移定价体系的可行性分析。分析得出，一方面，传统式的上存下借的差额资金管理模式已经不能满足现代商业银行资产负债管理与绩效评价等方面的需要；另一方面，在中国进行内部资金转移定价的改革将是大势所趋。接下来，文章以在央行基准利率下的利率未完全市场化体系与完全的利率市场化体系两种不同的市场化程度为基础，分别按照构建内部资金转移定价的FTP曲线、FTP定价方法直至FTP调整项的步骤进行了全面、详细的分析，以便商业银行结合自身经营及业务特点选择最合适的FTP曲线构建方法和FTP定价方法，提高自身内部资金转移定价的准确性和合理性，以使得充分提高商业银行的资金使用效率。最后，文章结合中国金融市场的实际情况，提出推行内部资金转移定价的完善性建议，对中国商业银行的实际运作有很强的指导意义。

全文目录


摘要  4-5
ABSTRACT  5-9
第一章 绪论  9-15
  1.1 选题的背景及意义  9
  1.2 文献综述  9-12
    1.2.1 国外研究现状  10-11
    1.2.2 国内研究现状  11-12
  1.3 论文的研究内容与框架  12-14
  1.4 论文的创新之处  14-15
第二章 商业银行内部资金转移定价的理论基础  15-21
  2.1 商业银行内部资金转移定价的相关概念  15-17
    2.1.1 内部资金转移定价的定义  15
    2.1.2 运作机制  15-17
  2.2 内部资金转移定价的基本模式  17-19
    2.2.1 单资金池模式  17
    2.2.2 多资金池模式  17-18
    2.2.3 期限匹配模式  18-19
  2.3 商业银行内部资金转移定价体系的作用  19-21
第三章 建立商业银行内部资金转移定价体系的可行性分析  21-25
  3.1 中国商业银行内部资金管理体系的现状与问题  21-23
    3.1.1 中国商业银行内部资金管理体系的现状描述  21-22
    3.1.2 存在的问题  22-23
  3.2 中国商业银行推行内部资金转移定价模式具备的现实条件  23
  3.3 建立中国商业银行内部资金转移定价体系的必要性  23-25
第四章 利率未完全市场化下的内部资金转移定价  25-41
  4.1 内部资金转移定价的具体步骤  25-26
  4.2 FTP 曲线构建的基本方法  26-27
    4.2.1 平均成本法  26-27
  4.3 FTP 曲线的构建  27-35
    4.3.1 以人民币存贷款基准利率为基础的 FTP 曲线  27-29
    4.3.2 以实际执行的存贷款利率为基础的 FTP 曲线  29-31
    4.3.3 以加权资金成本率和加权资金收益率为基础的 FTP 曲线  31-35
  4.4 FTP 的定价方法  35-38
    4.4.1 原始期限法  35-37
    4.4.2 现金流法  37
    4.4.3 指定利率法  37-38
  4.5 FTP 的调整项  38-41
    4.5.1 选择权溢价调整  39
    4.5.2 战略性溢价调整  39-41
第五章 完全利率市场化下的内部资金转移定价  41-50
  5.1 FTP 曲线构建的基本方法  41-42
    5.1.1 机会成本法  41
    5.1.2 中国的市场收益率曲线  41-42
  5.2 FTP 曲线的构建  42-43
  5.3 FTP 的定价方法  43-47
    5.3.1 重定价期限法  43-45
    5.3.2 现金流法  45-47
  5.4 FTP 的调整项  47-50
    5.4.1 流动性溢价调整  47-48
    5.4.2 银行内部机构溢价调整  48-50
第六章 结束语  50-53
  6.1 论文总结  50-51
  6.2 建立中国商业银行内部资金转移定价体系的建议  51-52
  6.3 研究展望  52-53
参考文献  53-55
攻读硕士学位期间公开发表的论文  55-56
后记  56

相似论文

  1. 绿色信贷法律问题研究,D922.68;F832.4
  2. JS银行的操作风险管理研究,F832.2
  3. 我国城市商业银行的市场定位研究,F832.33
  4. 工商银行盐城亭湖支行个人客户关系管理研究,F832.2
  5. 商业银行风险管理人员胜任力模型优化研究,F832.2;F224
  6. 基于DEA的我国城市商业银行成本效率研究,F224
  7. 商业银行会计政策选择的信息含量研究,F830.42
  8. 我国上市商业银行公司治理结构对内部控制有效性影响的研究,F830.42
  9. 国有商业银行员工流失状况及对策研究,F832.2
  10. 我国国有银行的薪酬制度分析,F832.2
  11. 中国商业银行风险管理研究,F832.2
  12. 引入外资对我国商业银行效率的影响,F224
  13. 后金融危机下美国商业银行内部风险控制研究,F832.2
  14. 浙江省商业银行效率的测定及其影响因素的分析,F224
  15. 全面风险管理视角下商业银行风险预警的研究,F224
  16. 江苏银行个人理财业务发展研究,F832.2
  17. 作业成本法在江苏银行淮安分行的应用研究,F830.42
  18. NJ银行操作风险防控研究,F832.2
  19. 建设银行山东省分行操作风险管理研究,F832.2
  20. 商业银行中小企业信贷策略研究,F832.4
  21. 股份制商业银行资本配置效率比较研究,F832.33

中图分类: > 经济 > 财政、金融 > 金融、银行 > 中国金融、银行 > 金融组织、银行 > 商业银行（专业银行）
© 2012 www.xueweilunwen.com