学位论文 > 优秀研究生学位论文题录展示

天津金源公司内部控制研究

作　者: 乔雅景
导　师: 安玉琢
学　校: 河北工业大学
专　业: 工商管理
关键词: 内部控制控制环境风险评估控制活动
分类号: F275
类　型: 硕士论文
年　份: 2013年
下　载: 4次
引　用: 0次
阅　读: 论文下载

内容摘要

在市场经济条件下，企业要想获得长久持续健康发展，就必须要加强控制、防范风险，良好的内部控制是现代企业生存的重要保障。因此，完善企业的内部控制建设是经营管理者的重要责任。本论文以内部控制的基本理论为基础，针对天津金源公司，运用实地调查分析方法，分析其内部控制现状，提出问题并解决问题，达到完善内部控制体系、提高经营管理水平的目的。论文首先分析内部控制环境，包括权责分配、企业文化和人力资源政策，评估企业面临的主要风险，对重要的控制活动现状进行了详细分析。然后，针对其中存在的问题，提出具体的内部控制改进方案。最后，为使内部控制改进得到有效实施，提出了具体的保障措施，包括优化治理结构、建立信息沟通机制等。这对于金源公司维护资产安全、提高经营管理效率与效果、防范风险等，具有十分重要的现实意义。内部控制体系的建立不可能是一劳永逸的，需要随着经济形势和环境的变化不断改进，在实践中持续完善。

全文目录

摘要  4-5
ABSTRACT  5-8
第一章绪论  8-12
  1.1 研究背景  8-9
  1.2 研究目的  9
  1.3 研究思路与研究方法  9-10
  1.4 论文结构安排  10-12
第二章内部控制的基本理论  12-18
  2.1 国外内部控制基本理论  12-13
  2.2 我国内部控制基本理论  13-16
  2.3 内部控制的局限性  16-18
第三章天津金源公司内部控制现状  18-36
  3.1 天津金源公司概况  18-19
  3.2 内部控制环境分析  19-22
  3.3 风险评估分析  22-23
  3.4 内部控制活动分析  23-33
    3.4.1 预算控制  23-25
    3.4.2 资金管理  25-26
    3.4.3 采购管理  26-28
    3.4.4 生产管理  28-31
    3.4.5 销售管理  31-32
    3.4.6 品质控制  32-33
  3.5 内部监督控制分析  33-36
第四章天津金源公司内部控制改进  36-46
  4.1 内部控制环境改进  36
  4.2 内部控制活动的改进  36-44
    4.2.1 预算控制的改进  36-37
    4.2.2 资金管理的改进  37-38
    4.2.3 采购管理的改进  38-40
    4.2.4 生产管理的改进  40-42
    4.2.5 销售管理的改进  42-43
    4.2.6 品质控制的改进  43-44
  4.3 监督控制体系的改进  44-46
第五章天津金源公司实施内部控制的保障措施  46-50
  5.1 优化治理结构  46
  5.2 建立内控理念的企业文化  46-47
  5.3 建立信息沟通机制  47
  5.4 加强内部控制的监督力度  47-50
第六章结论  50-51
参考文献  51-52
致谢  52

天津金源公司内部控制研究

内容摘要

全文目录

相似论文