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知识产权证券化项目的评价

作　者: 徐凤霞
导　师: 纪光兵
学　校: 重庆交通大学
专　业: 管理科学与工程
关键词: 知识产权证券化价值分析项目评价风险控制
分类号: F204
类　型: 硕士论文
年　份: 2012年
下　载: 27次
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内容摘要

发达国家为了紧跟知识经济时代发展的需要，纷纷先后确立了以知识产权为核心的国家战略。当世界经济步入21世纪，知识产权的地位日益重要，成为了国民经济中最具创造力的资产。知识产权证券化项目就是在这样一个经济环境中受到了来自社会各界的关注，不少国家进行了知识产权证券化项目的实践操作，并收到了一定的经济与社会效益。本文在大量分析国内外文献的基础上，对知识产权证券化的研究现状与动态加以分析，为本次研究奠定坚实的理论基础。围绕知识产权证券化项目的评价这个核心，做了较系统较深入的剖析探讨。本文探讨了设立知识产权证券化项目的关键问题和知识产权证券化项目的价值评价，以及影响因素对知识产权证券化项目价值的影响，认识到知识产权证券化项目是金融领域的一次深刻创新，能给企业和社会带来巨大的经济效益；同时引入了传统价值评价方法对知识产权证券化项目价值加以评价，并注意到单一方法在评价上的局限性，提出层次——模糊复合评价法对知识产权的价值评估结果加以纠偏，用资产组合定价原理确定知识产权资产池的整体价值；并对知识产权证券化项目的风险评价与控制方法加以研究，可通过特设目的机构(SPV)的构建与法律体系的完善对设立知识产权证券化项目的风险加以控制，使投资者的利益得到最佳保护；最后结合我国金融创新与知识经济管理的实际需要，分析国际上已有的成功经验和失败教训，进一步剖析印证知识产权证券化项目能够成功实现项目融资目的所需注意的关键问题，所需遵守的规则，以太极集团为例探讨我国知识产权证券化项目的设立。尽管我国的知识产权证券化还处于初步探索阶段，但实际已经具备了一定的进行知识产权证券化项目的资产储备及政府与市场支持，在我国推行知识产权证券化具有巨大的发展潜力和社会经济现实意义。

全文目录

摘要  3-4
ABSTRACT  4-9
第一章绪论  9-13
  1.1 研究背景  9-10
  1.2 研究目的与研究思路  10
  1.3 研究方法与研究路线  10-12
  1.4 研究内容与论文结构  12-13
第二章知识产权证券化的一般研究  13-23
  2.1 知识产权证券化的基本理论  13-15
    2.1.1 知识产权证券化的概念  13
    2.1.2 知识产权证券化的基本特点  13-15
  2.2 知识产权证券化的过程与类型  15-16
    2.2.1 知识产权证券化的过程  15-16
    2.2.2 知识产权证券化的类型  16
  2.3 国外研究动态  16-19
    2.3.1 未来收益理论  17-18
    2.3.2 融资杠杆理论  18
    2.3.3 风险隔离理论及 SPV 机构  18
    2.3.4 金融创新与知识产权证券化  18-19
  2.4 国内研究动态  19-22
    2.4.1 知识产权融资困境  20
    2.4.2 知识产权证券化问题  20-21
    2.4.3 知识产权证券化的需求趋势  21-22
  2.5 本章小结  22-23
第三章知识产权证券化项目的关键问题与价值分析评价  23-39
  3.1 设立知识产权证券化项目的关键问题  23-30
    3.1.1 知识产权市场价值的认识问题  23-26
    3.1.2 知识产权证券化项目设计与评价问题  26-27
    3.1.3 知识产权证券化项目的风险与控制问题  27-29
    3.1.4 特设目的机构(SPV)的构建与风险隔离问题  29-30
  3.2 知识产权证券化项目的价值  30-33
    3.2.1 是金融领域的一次深刻创新  30-31
    3.2.2 有利于发挥融资杠杆的作用，解决中小企业的融资困境  31
    3.2.3 对提高自主创新能力有积极作用  31-32
    3.2.4 对分散知识产权所有者的风险有积极作用  32-33
  3.3 知识产权证券化项目的评价  33-35
    3.3.1 知识产权证券化项目是融资者的一个最优选择  33-34
    3.3.2 知识产权证券化项目可有效提升产权的价值及其融资能力  34
    3.3.3 知识产权证券化项目为投资者提供了一个重要投资方向  34-35
  3.4 知识产权证券化项目价值评估的影响因素  35-37
    3.4.1 影响知识产权证券化项目评估价值的内生因素  35-36
    3.4.2 影响知识产权证券化项目价值的外生因素  36-37
  3.5 本章小结  37-39
第四章知识产权证券化项目的评价方法研究  39-57
  4.1 传统价值评估方法在知识产权证券化评价中的应用  39-45
    4.1.1 市场法的应用  39-40
    4.1.2 成本法的应用  40-42
    4.1.3 收益法的应用  42-45
  4.2 期权定价模型在知识产权证券化项目评价中的应用  45-49
    4.2.1 期权定价模型  45-47
    4.2.2 期权价格的影响因素  47-48
    4.2.3 对知识产权价值的评价  48-49
  4.3 层次分析法与模糊分析法的引入与应用  49-54
    4.3.1 单一方法应用的局限性  49
    4.3.2 层次——模糊复合评价方法的概述  49-50
    4.3.3 层次——模糊复合评价方法的优越性与适用性  50-51
    4.3.4 层次——模糊复合评价方法对知识产权价值的纠偏  51-54
  4.4 资产组合定价原理在知识产权资产池价值评估中的应用  54-55
  4.5 本章小结  55-57
第五章知识产权证券化项目的风险评价与控制方法  57-69
  5.1 知识产权证券化项目的主要风险评价  57-59
    5.1.1 市场风险评价  57
    5.1.2 交易结构风险评价  57-58
    5.1.3 信用风险评价  58
    5.1.4 法律风险评价  58-59
  5.2 特设目的机构(SPV)的构建与风险控制  59-62
    5.2.1 SPV 在知识产权证券化项目运作过程中的主体作用  59
    5.2.2 我国知识产权证券化 SPV 的构建  59-61
    5.2.3 SPV 机构的运作与知识产权证券化项目的风险控制  61-62
  5.3 法律体系的完善与风险控制  62-67
    5.3.1 信息披露制度  62-64
    5.3.2 会计制度  64
    5.3.3 金融监管制度  64-67
  5.4 本章小结  67-69
第六章国外典型知识产权证券化案例的评析与启示  69-79
  6.1 鲍伊债券的评价  69-71
    6.1.1 鲍伊债券的概况  69
    6.1.2 对鲍伊债券证券化的再评价  69-70
    6.1.3 鲍伊债券证券化的最优化可能  70-71
  6.2 Guess 服饰公司证券化的评价  71-72
    6.2.1 Guess 服饰公司证券化的基本情况  71
    6.2.2 Guess 服饰公司证券化的再评价  71-72
    6.2.3 Guess 服饰公司证券化的启示  72
  6.3 美国药业特许公司证券化案例  72-75
    6.3.1 Zerit 的失败与 13 种药品专利的成功  72-73
    6.3.2 Zerit 的失败奠定了 13 种药品专利证券化的成功  73-74
    6.3.3 对证券化失败与成功的评价方法验证  74-75
  6.4 我国知识产权证券化初步设想——以太极集团为例  75-78
    6.4.1 我国生物制药专利的地位  75
    6.4.2 太极集团知识产权的价值分析与证券化研究  75-77
    6.4.3 太极集团融资模式选择  77-78
  6.5 本章小结  78-79
结论  79-80
致谢  80-81
参考文献  81-84
在学期间发表的论著及取得的科研成果  84

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